Wie man Krypto-Steuerdienste nutzt

• Steuerdienste als SaaS
• Verschiedene Möglichkeiten des Datenimports
• Wie Sie Ihren Krypto-Steuern zuvorkommen
• Was Krypto-Steuerdienste kosten

Bei so viel Gerede über steigende Kryptopreise kann man manchmal das Gefühl haben, dass Kryptowährungen ein wenig von der realen Welt entfernt sind, vor allem, wenn man das Glück hat, dass sein Stack im Wert gestiegen ist. Eine Sache, die Sie jedoch wieder auf den Boden der Tatsachen zurückholen kann, ist die Erkenntnis, dass Sie Ihre Gewinne möglicherweise mit dem Finanzamt teilen müssen. Es gibt eine wachsende Zahl von Online-Diensten, die Kryptoanlegern bei der Erfüllung ihrer Steuerpflichten helfen.

*Bitte beachten Sie, dass dieser Artikel keine Steuerberatung darstellt. Wenden Sie sich an einen qualifizierten Steuerberater/Fachmann oder an Ihre örtliche Steuerbehörde, um zu klären, wie die Vorschriften zur Krypto-Besteuerung für Sie gelten.

Wenn Sie diesen Artikel lesen und Ihnen ein Schauer über den Rücken läuft, weil Sie nicht wussten, dass Gewinne, die Sie mit Kryptowährungen erzielen, steuerpflichtig sein könnten, lesen Sie den vorherigen Artikel in unserer Wissensdatenbank.

Jedes Land verfolgt einen anderen Ansatz bei der steuerlichen Behandlung von Kryptowährungen, und da es sich um einen relativ neuen Vermögenswert handelt, entwickeln sich die Vorschriften ständig weiter.

Es kann sein, dass Sie in einem Land leben, das einen progressiven Ansatz bei der Krypto-Steuer verfolgt – wie Portugal oder Singapur – oder dass Ihre Krypto-Aktivitäten unter die Schwellenwerte für die Berichterstattung fallen.

Wichtig ist, dass Sie sich zumindest mit den entsprechenden Vorschriften Ihres Wohnsitzes vertraut machen und den Unterschied zwischen persönlicher Besteuerung und dem, was als berufliche oder geschäftliche Tätigkeit angesehen werden könnte, verstehen.

Einige wichtige Klarstellungen vorweg. Dieser Artikel stellt keine Steuerberatung dar; diese sollten Sie von den entsprechenden Fachleuten und der Steuerbehörde Ihres Wohnorts erhalten.

Sobald Sie den Mut aufgebracht haben, Ihre Krypto-Steuerverpflichtungen zu verstehen, werden Sie vielleicht mit einer anderen Befürchtung konfrontiert – wie zur Hölle sollen Sie Börsentransaktionen, Wallet-Aktivitäten, Airdrops und Staking-Einnahmen sinnvoll zusammenfassen, um das Steuerformular auszufüllen?

Es braucht nicht viel, um mehrere hundert Börsentransaktionen zu erfassen, und wenn Sie aktiv DEFI oder CEFI nutzen, kommt eine weitere Ebene der Komplexität hinzu. Für viele Krypto-Enthusiasten ist die Aufgabe, sich durch Reihen von Transaktionen zu wühlen, so entmutigend, dass sie die Hand in den Sand stecken. Zum Glück ist Hilfe zur Stelle.

Wo ein Problem ist, ist auch eine Chance, und eine wachsende Zahl von Online-Krypto-Steuerdiensten bietet Lösungen an. Und so funktionieren sie.

Steuerdienste als SaaS

Vielleicht ist Ihnen der Begriff SaaS schon einmal begegnet und Sie haben ihn als Geschäftsjargon ignoriert. Er steht für „Software as a Service“ und bedeutet im Wesentlichen, dass eine Dienstleistung – wie z. B. die Erstellung von Krypto-Steuererklärungen – vollständig über Software im Internet erbracht wird. Viele für unser Leben zentrale Dienstleistungen werden heute auf diese Weise erbracht.

Früher musste man für die Steuererklärung ein Büro mit einem Ringbuch oder einem Schuhkarton voller Papierkram aufsuchen, den der Steuerberater mit einem missbilligenden Blick von Hand durchsuchte.

SaaS-Krypto-Steuerdienste übernehmen einen Großteil (aber nicht alles) dieser schweren Arbeit für Sie. Sie beginnen mit einem vertrauten Online-Registrierungsprozess, der nur einen Benutzernamen, ein Passwort und ein Land erfordert. Es ist wichtig, dass Sie ehrlich angeben, wo Sie leben, denn die erstellten Buchhaltungsberichte werden auf die spezifischen Vorschriften des jeweiligen Landes zugeschnitten.

Nach der Registrierung müssen Sie dem Dienst digitalen Zugriff auf alle Ihre Kryptotransaktionen gewähren, und zwar nicht nur für das betreffende Steuerjahr, sondern so weit zurück, wie Sie können.

Wenn Sie nur sehr wenige Kryptowährungen besitzen – zum Beispiel nur eine Börse – kann dieser Vorgang buchstäblich Minuten dauern, und so werben viele Krypto-Steuerdienste für ihren Service, weil der API-Zugang so einfach ist. Wenn sich Ihre Tätigkeit auf Selbstverwahrung, CEFI, DEFI, NFTs und darüber hinaus erstreckt, seien Sie gewarnt, dass es trotz der Marketing-Rhetorik erheblich länger dauern wird.

Eine brennende Frage, die Sie wahrscheinlich von vornherein beantwortet haben möchten, ist die, ob Krypto-Steuerdienste Details mit den Steuerbehörden teilen? Die Antwort lautet: Nein, sie bieten lediglich einen Service zur Berechnung Ihrer Krypto-Steuerschulden an. Was Sie mit diesen Informationen machen, bleibt Ihnen überlassen.

API-Zugang zu Exchanges

Wenn Sie ein Konto bei einer Kryptowährungsbörse einrichten, erhalten Sie in der Regel standardmäßig Zugang über Desktop, Mobile und App. Was der Durchschnittsnutzer nicht weiß, ist, dass Sie auch einen so genannten API-Zugang erhalten.

Eine API ist ein Datenfeed, der einem externen Dienst Zugang zu Ihrem Konto verschafft, zum Beispiel, um Ihren Handel automatisch über einen Bot aktiv zu verwalten und von der Geschwindigkeit und der im Code definierten Logik zu profitieren.

Krypto-Steuerdienste nutzen diesen API-Zugang, um Ihre historischen Handelsdaten automatisch in ihr Buchhaltungssystem zu ziehen. Das Verfahren ist sehr einfach. In den Einstellungen Ihres Börsenkontos klicken Sie auf eine Schaltfläche, um einen neuen API-Schlüssel zu erstellen, geben Sie ihm eine Bezeichnung für den Krypto-Steuerdienst und notieren Sie sich das dadurch erzeugte API-Geheimnis.

Anschließend fügen Sie die Börse – durch Auswahl aus einer Dropdown-Liste – dem Krypto-Steuerdienst hinzu, benennen sie und geben die beiden Details ein – API-Schlüssel und Geheimnis. Der Dienst wird dann Ihre Handelsaktivitäten analysieren.

Im Gegensatz zum Trading-Bot benötigen die Steuerdienste nur Lesezugriff. Die meisten Börsen-API-Einstellungen sind standardmäßig auf „Nur Lesen“ eingestellt, da es sehr riskant ist, einem externen Dienst die Möglichkeit zu geben, Geld einzuzahlen, zu handeln oder abzuheben.

Sie müssen den Vorgang für jede Börse wiederholen, bei der Sie ein Konto haben und Handelsaktivitäten durchgeführt haben. Der Dienst wird Ihre Steuerverbindlichkeiten auf der Grundlage der Daten im API-Feed innerhalb weniger Minuten automatisch berechnen.

Wir haben die Betonung auf ‚innerhalb des API-Feeds‘ gelegt, denn wie bei den meisten Dingen im Leben gibt es auch hier Ausnahmen. Einige Börsen schließen bestimmte Arten von Transaktionen aus, z. B. Einzahlungen, Abhebungen oder Derivate. Wenn Sie also die betreffende Börse aus der vom Krypto-Steuerdienst bereitgestellten Liste auswählen, sollten Sie sich die Angaben zu möglichen Ausnahmen genau ansehen. Wir werden im Folgenden erörtern, wie diese zu behandeln sind.

Wallet-Transaktionen

Die API-Route macht die Verarbeitung Ihrer Börsentransaktionsdaten relativ einfach, ist aber keine Option für Wallets, und da Kryptowährungen auf unterschiedliche Weise funktionieren, gibt es keine Möglichkeit, einfach alle Wallet-Transaktionen auf einmal zu erfassen.

Sie müssen sich den Wallets von Fall zu Fall nähern, und die Optionen können je nach dem von Ihnen gewählten Krypto-Steuerdienst variieren, werden aber wahrscheinlich in eine der folgenden Kategorien fallen:

• HD-Wallets & xpub-Adressen
• Importieren öffentlicher Adressen
• Exportieren/Importieren/Generieren von CSVs
• Manuelle Eingabe von Transaktionen

HD-Geldbörsen & xpub-Adressen

Für HD-Wallets und Coins, die Bitcoins UTXO-Ansatz für Transaktionen folgen, ist der Prozess ziemlich einfach, da sie so konzipiert sind, dass sie alle Adressen, die Sie jemals verwendet haben, in einer sogenannten xpub-Adresse zusammenfassen. Dazu gehören im Allgemeinen Bitcoin, Bitcoin Cash, Dash, Dogecoin, Litecoin und Zcash.

Eine xpub-Adresse ist eine erweiterte öffentliche Adresse, von der alle untergeordneten Adressen abgeleitet werden können. Durch die Weitergabe dieser einen Adresse an den Krypto-Steuerdienst kann dieser alle zugehörigen Adressen und Transaktionen einsehen, es handelt sich also nicht um Informationen, die Sie aus Datenschutzgründen regelmäßig weitergeben würden.

Wenn Sie Bitcoin seit den Tagen vor Segwit besitzen, müssen Sie die Legacy xpub importieren, da sonst alle Transaktionen vor dieser Änderung fehlen.

Importieren von öffentlichen Adressen

Obwohl Bitcoin die dominierende Kryptowährung ist, gibt es weitaus mehr Transaktionen auf anderen Blockchains, für die Sie Ihre öffentliche Adresse angeben müssen.

Bei Ethereum-basierten Wallets wie Meta Mask ist es so einfach wie die Angabe Ihrer Ethereum-Adresse und die Software erledigt den Rest für alle unterstützten ERC20-Token.

Bei den meisten Wallets können Sie einfach die Adresse für jeden anwendbaren Coin hinzufügen und die Software wird ihn verarbeiten. Ein wichtiger Tipp ist, eine gute Namenskonvention zu verwenden. Die Anzahl der importierten Wallets kann schnell zweistellig werden, und ohne einen eindeutigen Namen ist es unmöglich, herauszufinden, um welche es sich handelt.

Das Gleiche gilt für die wichtigsten Ethereum-basierten DEFI-Dienste wie Compound oder Uniswap: Sie geben Ihre Ethereum-Adresse an, und die Software erledigt den Rest. Aber angesichts der explosionsartigen Zunahme von DEFI, NFTs, CEFI und darüber hinaus ist die Wahrscheinlichkeit groß, dass ein von Ihnen genutzter Dienst einfach nicht unterstützt wird, was bedeutet, dass Sie sich die Hände schmutzig machen müssen.

Importieren von CSVs und manuelle Eingabe von Transaktionen

Bis jetzt sind die Nachrichten über Krypto-Steuerdienste alle sehr positiv. Sie können Ihnen einen Großteil der schweren Arbeit abnehmen, was eine große Erleichterung ist, aber sie können nicht alles machen. Es gibt keine Möglichkeit, dies zu beziffern, aber eine vernünftige Schätzung wäre, dass Krypto-Steuerdienste 70 % der Transaktionen eines durchschnittlichen Krypto-Nutzers automatisch verarbeiten können und 30 % als Grauzone übrig bleiben.

Wenn Sie einen Dienst nutzen, der nicht nur sendet/empfängt, sondern einen gewissen Mehrwert bietet, wird die Bereitstellung öffentlicher Adressen nicht funktionieren. Das Produkt kann es Ihnen ermöglichen, Transaktionen als CSV-Datei herunterzuladen und in die Software zu importieren, was in Ordnung ist, solange die Formatierung mit der des ausgewählten Kryptosteuerdienstes übereinstimmt.

Wenn das nicht der Fall ist, müssen Sie sich die Hände schmutzig machen und versuchen, die Daten so zu ändern, dass sie im gewünschten Format dargestellt werden. Dies kann sehr frustrierend und zeitaufwändig sein, wie jeder bestätigen kann, der schon einmal versucht hat, komplexe Datums- und Zeitformate zu manipulieren.

Einige Geldbörsen oder DEFI-Dienste bieten nicht einmal herunterladbare Transaktionen an, so dass Sie möglicherweise Block-Explorer-Dienste verwenden müssen, um eine JSON-Ausgabe zu erzeugen, die Sie dann in CSV konvertieren und das richtige Format anwenden.

Wenn das alles nicht funktioniert, bleibt Ihnen nur die manuelle Eingabe der Transaktionen, was nicht nur mühsam ist, sondern auch voraussetzt, dass Sie den Unterschied zwischen einem Handel, einer Überweisung, einer Sende- und Empfangstransaktion und den entsprechenden Tags genau kennen.

Wenn Sie sich hier irren, kann das einen großen Unterschied in der endgültigen Analyse ausmachen. Nutzen Sie daher alle Leitfäden, Wissensdatenbanken und Community-Foren. Erwarten Sie nicht, dass der Kundensupport auf Sie eingeht. Die Hausse im Jahr 2021 und die zunehmende Wachsamkeit der Steuerbehörden bedeuten, dass alle beliebten Anbieter überlastet sind.

Wie Sie Ihre Krypto-Steuern umgehen

An diesem Punkt mögen Sie das Gefühl haben, dass es besser ist, den Kopf in den Sand zu stecken, aber Sie laufen dann Gefahr, dass das Finanzamt Sie einholt, was viel schlimmer sein könnte.

Das Wichtigste ist, dass Sie dem Problem zuvorkommen. Je länger man es hinauszögert, desto schwieriger wird es, sich an all die Brieftaschen zu erinnern, die man angelegt hat, die Telefone, die man verloren hat, und die Transaktionen, die man getätigt hat.

Man muss sich darüber im Klaren sein, dass die Steuer nicht diskret ist und jedes Jahr einen eigenen Block darstellt, der mit dem vorherigen nicht verbunden ist. Wenn Sie schon eine Weile in der Kryptowirtschaft tätig sind, kann sich das, was Sie vor einigen Jahren getan haben, jetzt auf Ihre Besteuerung auswirken.

Das Weglassen einer Adresse, eines Wallets oder einer Börse kann enorme Auswirkungen auf Ihre potenziellen Verbindlichkeiten haben, da Übertragungen nicht besteuert werden, sondern nur Veräußerungen, daher ist es wichtig, ein möglichst vollständiges Bild zu erhalten. Die Erkenntnis, dass Verluste möglicherweise auf Ihre Steuerschuld angerechnet werden können, kann Sie aufmuntern, und wenn Sie clever genug sind, können Sie Maßnahmen zum „Tax Harvesting“ ergreifen, um Handelsverluste zu realisieren und so Ihre Steuerschuld zu minimieren.

Doch selbst wenn Sie glauben, dass Sie es geschafft haben, und nachdem Sie Ihre gesamte Krypto-Transaktionshistorie erfasst und Ihr Krypto-Steuerkonto synchronisiert haben, werden Sie wahrscheinlich mit dem Schrecken der ‚Need Review‘-Transaktionen konfrontiert.

Dies erfordert dann eine mühsame Sherblock-Holmes-Methode, um die Transaktionen zu durchkämmen und herauszufinden, wie Sie die Krypto-Steuergötter verärgert haben.

Die Wahrheit ist, dass, egal was sie versprechen, kein Krypto-Steuerservice jemals 100% narrensicher sein wird und auch keinen Concierge-Service bieten wird, es sei denn, Sie zahlen viel Geld, denn natürlich sind Krypto-Steuerservices nicht kostenlos.

Was kostet es?

Die meisten Krypto-Steuerdienste auf dem Markt bieten einen kostenlosen Portfolio-Tracker-Service, mit Steuerbuchhaltung als natürlichen Mehrwert. Das ist nützlich, aber nicht einzigartig, da es viele Portfolio-Tracking-Apps gibt, die das kostenlos anbieten.

Einige Dienste bieten eine kostenlose Steuerberichterstattung an, wenn die Transaktionen unter einem sehr niedrigen Schwellenwert (z. B. 50) liegen, da die Wahrscheinlichkeit besteht, dass sich dieser Wert in den kommenden Jahren erhöht und Sie zu einem zahlenden Kunden macht.

Andere berechnen Ihre Steuern, geben Ihnen aber nur einen Hinweis auf Ihre Verbindlichkeiten – um den vollständigen Bericht zu erhalten, müssen Sie sich für ein Abonnement entscheiden, das für jedes Steuerjahr, für das Sie Daten wünschen, zu zahlen ist.

Die Realität sieht so aus, dass die meisten Krypto-Nutzer mehr als 50 Transaktionen in einem Geschäftsjahr tätigen, was bedeutet, dass sie ein Abonnement für die Krypto-Steuerberichterstattung bezahlen müssen. Dieses beginnt in der Regel bei etwa 50 $/€ und steigt mit höheren Transaktionsschwellen an.

Sobald Sie für ein Abonnement bezahlt haben, erhalten Sie vollen Zugriff auf die relevanten Steuerberichte für das betreffende Jahr. Das bedeutet in der Regel zusammenfassende Berichte, die zugehörigen Transaktionsdetails und die Berechnungslogik.

Wenn Sie Ihre eigenen Steuern einreichen, müssen Sie diese Informationen verwenden, die auf der Grundlage des bei der Registrierung angegebenen Wohnsitzlandes so formatiert sein sollten, dass sie mit Ihrer Steuerbehörde übereinstimmen.

Wir werden keinen bestimmten Dienst empfehlen, sondern empfehlen Ihnen, selbst zu recherchieren und Kundenrezensionen zu lesen. Die meisten Dienste funktionieren auf ähnliche Weise und unterscheiden sich durch die Erfahrung der Nutzer und die Dauer ihres Bestehens.

Crypto.com – die Multiprodukt-Plattform – hat kürzlich einen völlig kostenlosen Steuerdienst angekündigt, vermutlich um Kunden zu gewinnen. Es ist noch zu früh, um zu erfahren, wie ihr kostenloser Dienst im Vergleich zu etablierten, kostenpflichtigen Diensten abschneidet und was sie mit Ihren Daten machen. Derzeit ist der Dienst nur in Großbritannien, den USA, Kanada und Australien verfügbar.

Achten Sie auf die Sicherheit, denn obwohl diese Dienste keinen Zugriff auf Ihre Gelder haben, könnten sie ein Ziel für Hacker sein, die versuchen, Nutzer und den Wert ihrer Portfolios zu ermitteln.

Sie können einen Teil der Kosten abfedern, indem Sie Freunde werben, um eine Vermittlungsgebühr zu erhalten, wenn Sie gute Erfahrungen gemacht haben, aber der Preis für eine genaue und schmerzlose Bewertung Ihrer Krypto-Steuerverbindlichkeiten ist ein Seelenfrieden, den Sie nicht beziffern können.

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